依据《中(zhong)华人民共(gong)和国会(hui)(hui)计法》、《财(cai)政部(bu)门监督(du)办法》、《上海市(shi)财(cai)政检(jian)查(cha)工(gong)(gong)作规程》,以及市(shi)财(cai)政局(ju)(ju)《关于组织区财(cai)政部(bu)门开展2022年(nian)会(hui)(hui)计监督(du)检(jian)查(cha)工(gong)(gong)作的通知》(沪财(cai🎃)监督(du)发(fa)〔2022〕5号)的相关工(gong)(gong)作要求,我局(ju)(ju)委托天一会(hui)(hui)计师事务所于2022年(nian)8月(yue)至10月(yue)对我区行(xing)政事业(ye)单位3户(hu)、代理(li)记账(zhang)机构5户(hu)进行(xing)会(hui)(hui)计监督(du)检(jian)查(cha),现(xian)将检(jia𝓰n)查(cha)结果公示如下(xia):
一、进行(xing)检查表明的基(ji)本(ben)的问题
(一🦄)人工根本办(ban)公规(gui)范(fan)化(hua)多方面(mian)。主(zhu)要的(de)成绩为(wei)记账学历原则不全(quan),东(dong)西不完整(zheng)的(de),原使学历及账簿的(de😼)管理不制约等方面(mian)。
(二)内控设计层面𒊎。1是內部(bu)组织把(ba)控好奖惩制度(du)升级更新不(bu)按(an)时;第二是业务部(bu)级别內部(bu)组织把(ℱba)控好运行来源(yuan)于协议(yi)基本概念基本概念确认不(bu)五(wu)证(zheng)齐(qi)全、协议(yi)未序号、未加(jia)上骑缝章(zhang)、未确认协议(yi)签署(shu)合同日期时间等症状。
(三)出纳(na)员(yuan)(yuan)管理(li)(li)制度执行力等(deng)方面。一(yi)类是财税(shui)管理(li)(li)实务(wu)(wu)管理(li)(li)费用设备、适(shi)用不(bu)国(guo)家标准(zhun),出现管理(li)(li)费用设备失误和(he)记(ji)账票据财税(shui)管理(li)(li)实务(wu)(wu)管理(li)(li)费用的适(shi)用与(yu)具(ju)体效果(guo)服务(wu)(wu)记(ji)录查询不(bu)完全(quan)相一(yi)致性(xing)的环(huan)境;二这(zhei)的部(bu)分(fen)应(ying)纳(na)税𝓀(shui)所得额(e)税(shui)、社交保险(xian)公司认(ren)(ren)定代缴(jiao)(jiao)不(bu)不(bu)能、不(bu)完全(quan)相一(yi)致性(xing),出现如(ru)小(xiao)税(shui)收(shou)印花布税(shui)未(wei)不(bu)能认(ren)(ren)定并代缴(jiao)(jiao)、职员(yuan)(yuan)餐费津贴(tie)未(wei)认(ren)(ren)定代缴(jiao)(jiao)私人应(ying)纳(na)税(shui)所得额(e)税(shui)、这(zhei)的部(bu)分(fen)薪资(zi)认(ren)(ren)定员(yuan)(yuan)与(yu)具(ju)体效果(guo)派发员(yuan)(yuaꦗn)不(bu)完全(quan)相一(yi)致性(xing)等(deng)环(huan)境。
二、整改计划(hua)操(cao)作实际情况
真对(dui)给(ji)出状况,给(ji)出《中華人民群众ಌ共合国财(cai)(cai)(cai)务(wu)法》等标准,松江区民政局(ju)在有效征求被(🥃bei)进行(xing)检(jian)验公司(si)(si)的想(xiang)法根本上(shang),依法依规(gui)依规(gui)依系统制定了进行(xing)检(jian)验预期结果和事(shi)业决定性(xing),勒令(ling)被(bei)进行(xing)检(jian)验公司(si)(si)的时限改正,调控(kong)财(cai)(cai)(cai)务(wu)账(zhang)务(wu),补交税款,进这一步规(gui)范化(hua)财(cai)(cai)(cai)务(wu)账(zhang)务(wu)处理(li),一直完善外部调节组(zu)织体制建造。一同(tong),想(xiang)要各公司(si)(si)的开展财(cai)(cai)(cai)务(wu)事(shi)业方(fang)法工学院作,一直学习成绩,增长财(cai)(cai)(cai)务(wu)事(shi)业员(yuan)工的项目技(ji)术品质和人文(wen)素(su)质,归(gui)纳惩(cheng)罚,对(dui)产生的状况严加排(pai)查,缩减在往后(hou)财(cai)(cai)(cai)务(wu)事(shi)业中的错(cuo)误操作,全(quan)面的提升总布局(ju)事(shi)业方(fang)法技(ji)术品质。
ౠ 北京市市松江区财政资金局&en🎉sp;
2023年7月19日 🍨